Fiscalité des retraits : assurance vie, PEA ou compte-titres
Retirer de l’argent d’un placement déclenche des prélèvements qui dépendent de l’enveloppe, de son ancienneté et de la part de gains qu’elle contient. Choisissez votre enveloppe pour calculer ce que vous toucherez réellement, ou comparez les trois règles ci-dessous.
Choisissez votre enveloppe
Fiscalité d’un retrait de PEA
Calculez les prélèvements sociaux et l’impôt sur un retrait de PEA, avant ou après 5 ans, et le montant net que vous toucherez.
Fiscalité d’un rachat d’assurance vie
Calculez l’impôt et les prélèvements sociaux sur un rachat partiel ou total d’assurance vie, selon l’ancienneté du contrat et la date des versements.
Fiscalité d’une vente sur compte-titres
Calculez l’impôt sur la plus-value d’une vente d’actions ou d’ETF sur un compte-titres, avec la flat tax ou le barème progressif.
Les trois règles en un coup d’œil
| Enveloppe | Ce qui est imposé | Durée clé | Avant cette durée | Après cette durée |
|---|---|---|---|---|
| Assurance vie | À chaque rachat, la part de gains contenue dans le rachat | 8 ans | Flat tax de 30 % sur les gains (12,8 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux) | Abattement annuel de 4 600 € sur les gains (9 200 € pour un couple), puis 7,5 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux. Le contrat reste ouvert. |
| PEA | À chaque retrait, la part de gains contenue dans le retrait | 5 ans | Flat tax de 31,4 % sur les gains (12,8 % d’impôt + 18,6 % de prélèvements sociaux), et le plan est fermé | 18,6 % de prélèvements sociaux seulement, sans impôt sur le revenu. Le plan reste ouvert. |
| Compte-titres | À chaque vente de titres, la plus-value réalisée (les dividendes sont imposés quand ils sont versés) | Aucune | Flat tax de 31,4 % sur la plus-value, ou barème progressif sur option | Identique : aucune durée de détention ne réduit l’impôt |
Règles générales, hors cas particuliers (versements anciens, gros contrats, non-résidents). Chaque simulateur détaille les conditions propres à son enveloppe.
Questions fréquentes
- Pourquoi seule la part de gains est-elle imposée ?
- Parce que l’argent que vous avez versé a déjà été imposé (c’est du salaire ou des revenus nets). Quand vous retirez une somme, elle est considérée comme composée de versements et de gains dans la même proportion que l’enveloppe. Seuls les gains, c’est-à-dire ce que vos placements ont rapporté, sont soumis aux prélèvements.
- Qu’est-ce que la flat tax ?
- C’est le nom courant du prélèvement forfaitaire unique, en vigueur depuis 2018 : un taux global composé de 12,8 % d’impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux. Depuis le 1er janvier 2026, la CSG sur les revenus du capital est passée de 9,2 % à 10,6 % : la flat tax atteint donc 31,4 % sur le PEA et le compte-titres, et reste à 30 % sur l’assurance vie, épargnée par cette hausse. Elle s’applique par défaut, mais vous pouvez opter dans votre déclaration pour le barème progressif de l’impôt, ce qui est intéressant si votre tranche marginale est de 0 ou 11 %. L’option vaut alors pour tous vos revenus de placement de l’année.
- Les prélèvements sociaux sont-ils dus dans tous les cas ?
- Oui. Les prélèvements sociaux (CSG, CRDS et prélèvement de solidarité) s’appliquent aux gains quelle que soit l’enveloppe et quelle que soit sa durée : 18,6 % sur le PEA et le compte-titres, 17,2 % sur l’assurance vie. Les exonérations liées à l’ancienneté du PEA ou de l’assurance vie ne portent que sur l’impôt sur le revenu. Sur le fonds en euros d’une assurance vie, ils sont même prélevés chaque année, au fil de l’eau.
- Dans quelle enveloppe puiser en premier ?
- Il n’y a pas de réponse universelle, mais quelques repères. Une fois les durées clés passées, le PEA (prélèvements sociaux seulement) et l’assurance vie (abattement annuel sur les gains) sont généralement les moins taxés ; le compte-titres n’a aucun avantage lié à la durée. La part de gains compte aussi : retirer d’une enveloppe récente, où les gains sont faibles, coûte peu d’impôt. Chaque simulateur vous donne le net perçu pour un retrait donné, ce qui permet de comparer chiffres en main.